文檔庫

最新最全的文檔下載
當前位置:文檔庫 > 采購業務內控制度(試行)

采購業務內控制度(試行)

采購業務的內部控制制度(試行)

一、采購業務的授權

公司的采購業務全權集中于物流配送中心,包括公司工程用物資、燃器具的采購、戶外管道及戶內管線安裝材料等。公司辦公用品的采購由行政部負責。采購業務分為常備采購(預算內)、非常備采購(預算外)、政策性采購(公司戰略需要)。

二、采購計劃的制定和審批

公司各單位(分、子公司及各部門)每月25日向物流配送中心報送下月的物資采購計劃,物流配送中心經匯總、綜合平衡后向財務部報送當月公司整體采購計劃和采購資金預算。該計劃應綜合考慮各項物資實際庫存、工程施工計劃和公司資金狀況。該計劃亦應與各預算單位每月向財務部上報的預算報表口徑一致。財務部審核通過后報總經理審批,經審批通過后下發物流配送中心執行,同時轉財務部備檔作為資金安排的依據。采購計劃審批流程(見流程圖1):

三、采購業務的執行

1、供應商的管理

(1)、采購人員應隨時調查供應商的動態及產品質量。凡欲與公司建立供應關系而且符合條件者應填具“供應商調查表”(見表1),作為選擇供應廠商的參考。“供應商調查表”呈采購部經理核準后存檔。

(2)、物流配送中心應在日常工作中逐步建立系統的供應商檔案庫,供應商檔案包括:供應商名片、供應商調查表、供應商審批表、供應商資信檔案、供應商所提供的合格證明、價格表及相關資料

(3)、每批材料供貨結束后,供應商的實績轉記于“供應商資信檔案”(見表2),作為評審供應商業績的資料。

(4)、采購人員依據“供應商調查表”每半年復查一次,更正原有資料內容。供應商檔案由物流配送中心的經理指派專人負責管理,未經采購部經理

钻石交响曲登陆 免费麻将下载安装 甘肃11选5开奖结 30选5基本走势图2元网 手机版球探网即时比分 博踢足球即时比分直播 E策略配资 五分彩 欢乐麻将赖子 怎么用 大赢家比分即时捷报比分 麻将平台注册网站 台湾古装a片 重庆快乐十分 竟猜足球比分直播 恒大今天比赛比分 14071期足彩比分 福建22选5